経営サポート、決算対策 起業支援 (77 )

2016/06/14
「資本制ローン」という資金調達方法をご存知ですか?

中小企業経営者にとって、資金繰り、資金調達は最も重要なファクターです。
しかし、通常の「金融機関からの融資」の利用は、時に担保や保証人のリスクの問題、または資金調達に伴う自己資本比率の悪化などによる財務問題など、前に進みにくい事も少なくありません。

しかし、近年ベンチャー企業向けの金融商品や、企業再生のためのリファイナンスの一環として「資本制ローン」という制度が注目されています。
今回は、特に前者のベンチャー企業向けの金融商品として日本政策金融公庫の「挑戦支援資本強化特例制度」を簡単にご紹介させていただきます。

端的に「資本制ローン」とは、「出資に近い資金の調達」、つまり負債ではなく資本としてみなすことができる資金(融資)の調達を受ける事をいいます。
対象例としては、技術、ノウハウなどにおいて新規性がみられる企業や、具体的な経営計画を持つ企業などで、特徴として、

(1)無担保無保証人で借入が可能
(2)借入ではあるものの、金融検査上は「資本」として扱われるため、自己資本比率などは、むしろ改善され、民間金融機関の追加融資にも影響が少ない(むしろ追加融資が受けられやすい環境になる)こと
(3)借入期間中は、「利息の支払い」のみで、金利は会社の業績によって変動すること

などが挙げられます。

かつては、ベンチャー企業の資金調達は、通常融資のほかはVC、いわゆる「べンチャーキャピタル」からの出資がメインでしたが、この制度を利用することにより自社単独で自己資本強化により信頼性を向上させることが可能となりました。
また、この制度は金利が若干高めであったり、繰上げ返済が出来ないなどのデメリットも存在します。
詳細は、日本政策金融公庫のホームページ(https://www.jfc.go.jp/)若しくはアルファ税理士法人までお問合せ下さい。

アルファ税理士法人
http://www.alfa-tax.jp/



起業支援

起業支援

新規法人設立・個人事業開業から開業時の融資斡旋、助成金、経理業務確立までトータルでサポート。詳しく見る

経営サポート、決算対策

経営サポート、
決算対策

月次決算・決算予測から、金融機関対策・斡旋、節税案の提案、訴訟等の法務相談。税務申告、経営全般までサポート。詳しく見る

相続対策

相続対策・
シミュレーション

相続税試算から、事前対策、円滑な遺産分割、納税までを丁寧に、わかりやすくサポート。詳しく見る

資産税・不動産コンサルティング

資産税・不動産
コンサルティング

等価交換や立体買換え等の資産税サポート、グループ企業や提携企業との連携による資産売却、購入・有効利用等の各種ご提案。詳しく見る

事業承継

事業承継・M&A・
法人売却サポート

円滑な事業承継のための対策や、M&A、法人売却または清算まで、イグジットまでお任せ下さい。 詳しく見る

生命保険・損害保険

生命保険・損害保険コンサルティング

グループ企業による保険コンサルティング。標準保証額の算定や、財務体質の強化、相続対策に有効な各種商品をご提案致します。詳しく見る